Obtención de información de trascendencia tributaria del contribuyente (MF1783_3)

El curso ofrece a los alumnos una perspectiva general del proceso de consecución de información que cuente con trascendencia tributaria del contribuyente. Se analizan las diversas bases de datos en los que se encuentran dicha información. Igualmente se aborda la entrevista con trascendencia tributaria para, finalmente, exponer las bases del régimen jurídico de la protección de datos de carácter personal en el ámbito tributario. En todas las materias que el curso incluye se expondrán los principios generales de las mismas así como la legislación aplicable. El curso se complementa con numerosa jurisprudencia y casos prácticos.

Unidades:

1. Técnicas de identificación de documentos con trascendencia tributaria de los contribuyentes
2. Instrumentos de observación
3. Bases de datos de contenido tributario específicas de la Administración tributaria
4. Bases de datos de contenido tributario externas
5. Informes sobre las actuaciones de obtención de información
6. Información con trascendencia tributaria en organismos públicos y registros oficiales
7. La entrevista con trascendencia tributaria
8. Comunicación formal previa a la visita
9. Normas de actuación en la visita
10. Protocolo durante la visita
11. Derechos y deberes de los intervinientes
12. Normativa de Protección de Datos de Carácter Personal
13. Datos de carácter personal
14. Derechos que asisten al contribuyente
15. Medidas de seguridad
16. Gestión de incidencias

Programa detallado